一年之计在于春，春节刚过，又是时候检讨一下新一年的理财策略。随着香港经济逐步复常，预计今年经济增长势将由负转正，劳动力市场回复活力，「打工仔」收入有望增加，不妨考虑趁机增加每月储蓄的比重。
环顾市场上的储蓄工具，具投资成份而雇员较为熟悉的，应该就是强积金可扣税自愿性供款(TVC)。事实上，TVC愈来愈受欢迎，自推出以来，户口数目拾级而上，根据积金局统计，截至去年9月底，共有6.4万个，按年增加8000个。
三种强积金自愿性供款
TVC的好处，在于供款灵活性高，可不定期、不定额作出供款，因应当时财政状况而定，宽松时增加，紧绌时减少甚至停供；正如积金局资料显示，截至去年9月底，TVC户口数目虽然按年录得增加，但供款却录得减少，只得3.09亿元，按年减少四分之一。
而且，TVC亦提供成员持续供款的诱因－－供款可获扣税，与合资格延期年金保单(QDAP)合计，每年最高免税额为6万元，以最高税率17%计，便可节省10200元税款，将之投入作为供款，就可为财富进一步增值。
成员唯一需要考虑的是，TVC户口累计权益与强制性供款户口一样，如非符合提早提取的６种情况，便需滚存至65岁才可提取，有需要时难以作为应急之用；此外，TVC的基金选择，不及一般基金多。
其实，除了TVC，成员还可选择特别自愿性供款(SVC)及雇员自愿性供款(EVC)。前者与TVC相似，成员只需自行选择心仪的强积金受托人开户，不定期、不定额作出供款，但累计权益可随时提取或转移（受托人或设有每次最低提取金额及每年提取次数上限），但分别在其供款不能获扣税。
至于后者，则与强制性供款差不多，成员需透过雇主所选的强积金计划开户，供款与薪金挂勾，定期及定额透过雇主作出供款，但累计权益可于离职后提取或转移。
保险产品适合风险承受较低人士
若要达到每月增加储蓄而具投资的效果，月供股票╱基金也是不俗选择。两者的入场门槛低，低至500元或1000元便有交易，而且可享平均成本法的好处，拉匀买入的成本，减低短期波动的风险。
不过，月供股票的选择较少，一般只得恒指及国指成份股，美股也只涵盖指数成份股；此外，投资者需留意，月供股票当中存在不少「碎股」，而「碎股」卖出成本往往高于正股。反观月供基金，选择则较多及多元化，加上基金投资于不同市场或资产，可达分散风险之效。
上述各项产品，属于风险较高的投资工具，风险承受能力较低的投资者，例如临近退休人士，则可考虑保险型储蓄产品，包括储蓄保险及延期年金等。投保人需在供款期内定期定额作出供款，供款期可长可短，有些储蓄保险的供款期短至1年也有选择，合资格延期年金则最少要供5年，到期时前者可取回保证回报，年回报率约3至5厘，以及非保证红利；后者则可每月收取稳定年金，作为「自制长粮」。
总括而言，愈早养成储蓄习惯，愈能享受复息效应。至于采用哪种工具，则需视乎个人财政状况、风险承受能力，以及理想目标而定，投资者不妨咨询专业理财顾问意见，以作出最适合自己的方案。
《AGBA FOCUS富康行政总裁 冼健岷》
