今次个案是一名公立医院注册护士，现年50岁及已婚，理财目标是为10年后退休作部署。客户现持有一个市值1,500万元物业、1,500万元股票、70万元基金，以及400万元现金；另外，月薪约10万元，扣除每月供楼开支1.5万元、日常生活使费1万元、宠物饲养费用8,000元，以及父母家用1万元后，即每月有逾5万元盈余。

笔者经过了解和分析客户财政状况和需要后，认为客户可考虑从四方面作出部署。第一，在保障上，因为过往客户可享有医管局为在职员工提供的医疗保障，所以没有为自己投保一份个人医疗保险。因此笔者认为客户可以配置一份高端医保，以备退休后的医疗开支。市场上的高端医保计划，以覆盖亚洲区、全球(不包括美国)或全球(包括美国) ，有很客户选择覆盖亚洲区为主，举例、一份高端医保覆盖亚洲区的计划，选择标准私家房的每年保障额港币 5千万 ，以港币1.5万元垫底费计算，每年保费约港币2万元^#；一般而言，垫底费愈高，年保费就可相对减低。购买医疗保险可以让客户在需要医疗服务时帮补所需的相关费用。

短中长线理财安排　为将来生活作好安排

第二，虽然客户现时收入较为可观，但由于客户临近退休年龄，笔者认为客户需要有妥善理财策划，好好控制风险，有助安排退休计划。笔者认为她可以透过短、中、长期三个方向筹划退休计划。短期方面，客户可透过一笔过投放到市场上一些每月派息基金，即时投入，即时收息，但当中的派息年利率也并非保证, 并可能会影响基金的价值。假设客户投入合共400万港元于一只假设有年利率7-8%^#的每月派息基金，每月便可收息介乎2.3至2.6万港元，这一方面可用作补贴上述高端医保的保费, 另一方面也可作储蓄之用。但须注意投资相关基金的条款和当中涉及的风险。

第三，中及长期方面，笔者认为客户可选择一份5年期分红储蓄计划^，而市场上有些计划最快可于第6年开始便可每年提款，若年供10万美元，供款为期5年，假设第6年开始每年若可提取总保费6%^#，相当于每月1.95万港元，直至终身；此种另类自制年金计划，弹性较高，愈迟开始提取，提取金额愈高，也可选择继续滚存。

第四，至于长期安排，客户可考虑投保一个合资格延期年金计划（QDAP）^，若客户选择供款10年，年供6万港元，到60岁后预期每月年金入息可收取3,069港元^#，直到终身；期间，年缴保费可享有QDAP免税额，以现时最高税阶17%计算，税务扣除额上限为每年60,000港元*，每年最多可省10,200港元税款，适合客户这类高收入人士。

若按照上述安排， 到60岁后连同分红储蓄计划及延期年金计划后的被动收入介乎约4.5至4.8万港元，便能达到分散资产配置风险以及取得被动收入。因此， 退休计划需要及早筹备，才有可能做得好，运用时间值去累积财富，才可真正退而无忧 。

最后，提提大家，不同保险公司的保险计划之保障及保费各有差异; 另外，不同基金公司的基金之条款及风险各有差异，在作出任何投保/投资决定前，应留意该计划之详情。如有需要，可考虑寻求独立专业顾问意见。   

撰文：AGBA│环一财富管理有限公司（旗下品牌FOCUS富康(1)(2)）高级副总裁何惠珍
题目：退休计划不单止要做得早　还要做得好

^#相关数值是参照市场上个别计划只作为事例说明之用。

^分红储蓄计划及合资格延期年金计划（QDAP）的预期回报当中包含保证金额及非保证金额，因此，实际回报可与预期回报有差异。

* 税务扣除额的上限是合资格延期年金保费和强积金可扣税自愿性供款合计可享的最高扣除总额。

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